临近年末，商业银行不良资产处置按下“快进键”。

12月5日，中国银行和北京银行先后在银登网挂牌转让不良贷款。《金融时报》记者注意到，12月以来，包括交通银行、建设银行、中信银行、招商银行等多家银行挂牌转让不良贷款，涉及个人消费及经营性贷款项目等。

数据显示，截至2024年三季度末，商业银行不良贷款余额3.4万亿元，商业银行不良贷款率为1.56%，较上季末基本持平。

个人不良贷款方面，以中信银行为例，其公示了一项个人消费及经营性贷款转让项目，共计889笔，未偿本金总额约0.79亿元，转让方式为线上公开竞价，起始价约0.087亿元，加价幅度5万元，起始价是未偿本金的1.1折。

“年底往往是不良资产处置的冲刺阶段，银行机构加大力度完成不良处置相关目标，为来年‘轻装上阵’奠定基础。”中国银行研究院研究员叶银丹表示。

实际上，银行加速处置不良资产从今年三季度就已经开始，“全员清收不停歇”“多措并举清不良”成为不少银行下半年的重点工作。

银行业信贷资产登记流转中心（以下简称“银登中心”）披露的数据显示，今年三季度，挂牌转让的不良贷款未偿本息及项目数均较上年同期显著增加。

进入四季度后，10月初至11月末，商业银行不良贷款转让公告达到近200条，平均每天约有3个不良贷款项目被挂牌转让，较上年同期出现明显增长。特别是中小银行正加快开展不良贷款转让业务。银登中心公布的数据显示，截至目前，已有982家机构开立了不良贷款转让业务账户，较9月份公布的统计表增加了24家，其中，16个新增账户为城商行、农村中小银行所开立。

专家分析认为，中小银行面临着更大的资产质量压力，加速出清存量不良资产成为化解中小银行风险的重要手段之一。在转让中，银行需要根据各类手段的不同特征及自身转让需求进行综合决策。

中国银行研究院研究员杜阳在接受《金融时报》记者采访时表示：“通过加大不良资产处置力度，银行可以及时化解潜在风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，保证金融服务实体经济的可持续性。”

值得关注的是，从处置的不良资产类型来看，以个人消费及经营性贷款、信用卡透支等为主。10月以来，涉及商业银行的不良贷款转让公告达210余条，被转让的不良资产近半数为个人消费及经营性贷款。

“今年以来，在银行整体资产质量保持相对稳定的同时，受多种因素影响，零售贷款的不良资产风险呈现上升趋势，尤其是信用卡、个人消费贷、个人经营贷等成为零售贷款不良资产管控的重点领域。”国盛证券金融行业首席分析师马婷婷表示。

江苏银行11月28日发布的个人不良贷款转让项目公告显示，包括44.33万笔资产均为信用贷款，涉及9万余户借款人，未偿本息总额为20.37亿元。个人不良资产包采用线上公开竞价方式转让，起始价低至1.58亿元，不足未偿本息总额的一折。

11月13日，广州农商行发布公告，拟转让债权资产，转让资产的本金约118.61亿元、利息合计约26.72亿元，代垫司法费用合计约0.59亿元，债权金额合计约145.92亿元。所转让资产主要行业分布包括房地产业、批发零售业等。

“从微观层面来看，银行需要通过多元化的不良资产处置手段对信贷资源配置进行调整，将资源投向关键领域和薄弱环节，聚焦国家战略支持的优质行业，提高资金使用效率。同时，高效处置不良资产也是提升盈利能力的重要基础。”杜阳表示。

值得一提的是，11月底，国家金融监督管理总局发布《金融资产管理公司不良资产业务管理办法》，不仅扩大了金融资产管理公司（AMC）可收购的金融不良资产范围，细化了管理流程，还强调了风险防控与合规经营的重要性。

业内人士表示，银行加速处置不良资产也是为了响应监管号召。“未来，商业银行将通过催收、协议处置、借新还旧、实现担保物权、法院诉讼、不良资产转让以及贷款损失税前扣除等更加多元化、市场化的方式处置不良资产，实现高质量发展。”杜阳表示。

同时，专家认为，不良资产处置也需要关注两方面挑战，一是不良资产处置过程中存在较高的风险，金融机构需要加强内控合规建设和全面风险管理，以确保资产处置过程中的合法合规和安全性；二是不良资产处置市场存在信息不对称问题，要准确地评估资产的实际价值。　

来源：中国财经报